皇冠体育,皇冠体育平台区一届人大一次会议文件之7

——2014年2月24日在皇冠体育,皇冠体育平台皇冠体育,皇冠体育平台区第一届

人民代表大会第一次会议上

皇冠体育,皇冠体育平台区财政局局长  陈豪杰

各位代表：

受区人民政府的委托，我向大会作皇冠体育,皇冠体育平台区2013年财政预算执行情况及2014年财政预算草案的报告，请予审议，并请政协委员和列席会议的同志提出宝贵意见。

一、2013年预算执行情况

2013年， 我区财政在区委、区政府的正确领导下，在区人大及其常委会的监督指导下，全面贯彻落实科学发展观，紧紧围绕“打造‘四化’融合示范区、建设美丽幸福新揭 东”核心任务，按照调整预算安排计划，积极组织财政收入，实现公共财政预算收入持续较快增长；强化支出管理，高效保障行政运行,确保民生公共服务和重点项目支出需要，为我区经济社会又好又快发展提供有效的财力保障。

（一）2013年公共财政预算收支的基本情况

2013年全区公共财政预算收入76441万元，完成年度调整计划的100%，比上年增收12060万元，增长18.7%（详见附表1）。各项收入具体为：

1.工商税收收入：2013年全区工商税收收入41255万元，完成年度调整计划的87.3%，比上年增收6880万元，增长20%。

2.耕地占用税收入：2013年全区耕地占用税收入9697万元，完成年度调整计划的176.7%，比上年减收148万元，减幅为1.5%。

3.契税收入：2013年全区契税收入1146万元，完成年度调整计划的102.9%，比上年增收129万元，增长12.7%。

4.非税收入：2013年全区非税收入24343万元，完成年度调整计划的107.8%，比上年增收5199万元，增长27.2%。 

2013年全区公共财政预算支出180586万元，完成年度调整计划的115.4%，比上年增支22610万元，增长14.3%（详见附表1）。各项支出具体为：

1.一般公共服务支出26623万元，完成年度调整计划的110.6%，比上年增支3478万元，增长15%。

2.国防支出119万元，完成年度调整计划的104.4%，比上年增支21万元，增长21.4%。

3.公共安全支出12242万元，完成年度调整计划的125.8%，比上年增支1464万元，增长13.6%，主要是调整预算后上级追加政法专项经费增支。

4.教育支出58472万元，完成年度调整计划的113.2%，比上年增支18264万元，增长45.4%，主要是增加边远山区学校教师岗位津贴、提高津补贴及创建教育强镇等增支。

5.科学技术支出650万元，完成年度调整计划的103.8%，比上年减支5361万元，减幅为89.2%，主要是同比减少上级追加的科学技术研究开发资金。

6.文化体育与传媒支出1838万元，完成年度调整计划的158.9%，比上年增支349万元，增长23.4%，主要是增加创文支出。

7.社会保障和就业支出28945万元，完成年度调整计划的123.1%，比上年增支9112万元，增长45.9%，主要是调整预算后上级追加新农保等项目支出增支。

8.医疗卫生支出21985万元，完成年度调整计划的103.5%,比上年增支4668万元，增长27%，主要是增加新农合配套资金及基本公共卫生服务补助资金。

9.节能环保支出4726万元，完成年度调整计划的120.9%，比上年增支2691万元，增长132.2%，主要调整预算后追加能源节约利用和农村环境保护资金增支。

10.城乡社区事务支出3197万元，完成年度调整计划的111.2%，比上年增支255万元，增长8.7%。

11.农林水事务支出14060万元，完成年度调整计划的124.4%，比上年减支8149万元，减幅为36.7%，主要是同比减少上级追加小农水建设等补助资金。

12.交通运输支出2910万元，完成年度调整计划的165.8%，比上年增支69万元，增长2.4%。

13.资源勘探电力信息等事务支出2307万元，完成年度调整计划的143%，比上年减支1844万元，减幅为44.4%，主要是同比减少上级追加中小企业发展专项资金。   

14.商业服务业等事务支出365万元，完成年度调整计划的102.8%，比上年减支1023万元，减幅为73.7%，主要是同比减少上级追加商业流通事务及涉外发展专项资金。

15.国土资源气象等事务支出869万元，完成年度调整计划的103.8%，比上年减支156万元，减幅为15.2%。

16.住房保障支出519万元，完成年度调整计划的42.6%，比上年减支973万元，减幅为65.2%，主要是同比减少上级追加保障性住房建设资金。

17.粮油物资储备事务支出460万元，完成年度调整计划的110.6%，比上年增支169万元，增长58.1%。

18.国债还本付息支出70万元，完成年度调整计划的100%，比上年减支317万元，减幅为81.9%，主要是区划调整划转债务相应减少付还到期转贷资金利息。

19.其他支出229万元，完成年度调整计划的23.2%，比上年减支107万元，减幅为31.8%。

按照现行财政管理体制， 2013年全区公共财政预算收入加转移性收入、上年结余、调入资金和债券转贷收入，全区财政总收入194773万元；2013年全区公共财政预算支出加上解支出、地方政府债券还本支出，全区财政总支出188354万元。收支相抵，2013年全区财政收支结余6419万元，剔除结转下年的上级专项资金6326万元，净结余93万元。（详见附表2）。

（二）2013年政府性基金收支的基本情况

2013年全区纳入预算管理的政府性基金收入51002万元，补助收入6607万元，上年结余10672万元，收入总计68281万元；2013年全区政府性基金支出56836万元，调出资金1790万元，支出总计58626万元。收支相抵，2013年全区基金预算结余9655万元，全部结转下年度使用（详见附表3）。

（三）2013年预算执行的主要措施

2013年，为确保预算任务的顺利完成，我们主要采取了以下措施：

1.加 强收入征管，强化财力保障。一是主动协调税务部门，强化税收征管工作。按照区划调整后的收入任务，逐月分解下达到各镇（街道、开发区）和区直各征收单位， 把征管工作抓早抓实；深入开展经济户口清理，加强重点税源和纳税大户的征管工作，狠抓土地使用税和房产税等地方税种征缴，加大经济户口清查和税收专项检查 力度，促进税收收入持续稳步增长。二是逐月考核各镇（街道、开发区）完成税收收入任务的情况，落实奖罚措施，充分调动组织收入的积极性和主动性。三是加强 非税收入征管，继续加强对收费、罚没“收支两条线”管理，拓宽非税收入管理范围，加强公共资源收入的管理，提高非税收入征管质量。

2.加 大民生投入，建设和谐社会。落实中央八项规定和市委相关实施文件，切实勤俭节约，从严控制会议费、“三公经费”的增长。始终坚持“保工资、保运转、保 民生”的理财原则，不断优化财政支出结构，确保事关稳定和关系国计民生的重点事业的资金需要。一是坚持以人为本，切实保障和改善民生。全年拨付城乡低保资 金3418万元，五保供养资金778万元，城乡居民基本医疗保险资金14895万元，城乡居民养老保险资金11814万元。二是加大教育投入，推动城乡基础教育均衡发展。全年拨付规范化、校舍、场地建设资金1838万元，仪器设备资金2220万元。三是落实强农惠农资金，促进农民增收。全年拨付农资综合直补资金2341万元，种粮直补资金174万元，家电、摩托车下乡补贴资金219万元。四是拨付保障性安居工程补助资金176万元，改善低收入群体的住房条件。2013年完成基本公共服务支出 99060万元，占公共财政支出的54.9%，同比增支21375万元，增长27.5%。

3.争取上级资金，加快经济发展。积极主动加强同上级财政部门的联系，跟踪落实向上申报的资金项目，争取更多的县级转移支付补助资金。2013年全区共取得扶持企业等专项资金2464万元，加快企业转型升级；取得财政支农专项资金10791万元，促进农业产业化发展；取得地方政府债券转贷资金5700万元，支持中德金属生态城连接公路项目中的中德大道与珠江大道首期工程建设；争取基本财力保障补助、其他转移支付补助等各类财力补助资金12550万元，有效缓解了我区财政的困难，集中更多资金支持工业园区、电子商务村、宜居城市等重点项目的建设。

4.深入细致工作，确保顺利分家。皇冠体育,皇冠体育平台撤县设区，分家工作任务复杂、繁重。根据区委、区政府的工作部署，一是做好2012年收支基数的拆分工作，确保皇冠体育,皇冠体育平台的既得利益不受削弱。二是做好债权债务、资产的清理移交工作，确保不出现扯皮推诿现象。三是做好其他分家有关事项的协调工作，确保分家工作顺利完成。

5.深 化财政改革，完善制度建设。一是继续扎实推进部门预算改革，提高预算编制的透明度；完善部门预决算批复机制，稳步推进财政和部门预决算公开。二是完成县级 非税收入管理系统建设，提高预算资金统筹能力。三是推进电子支付平台、县级行政事业单位资产管理信息系统建设，提高财政管理水平和质量。

6.加 大督查力度，提高资金效益。一是配合开展了教育、社保等省级财政专项资金、基本财力保障资金的监督检查工作，提高财政资金的使用效益，完善专项资金管理制 度。二是开展整治“小金库”、违规使用专项资金专项行动，强化单位内部财务管理，进一步严肃财经纪律。三是抓好农村“三资”管理，进一步做好农村维稳工 作。四是加强基建项目管理。全年共审核工程结算项目30个，核减工程造价2052万元。五是加强政府采购监管。全年共审核政府采购74宗，采购金额7203万元。六是抓好村委会经济责任审计，确保换届审计工作有序开展。

二、2014年财政预算草案

编制2014年 预算的指导思想是：以邓小平理论、“三个代表”重要思想和科学发展观为指导，深入贯彻落实党的十八届三中全会、省委十一届三次全会、市委五届六次全会、区 委一届二次全会精神，紧紧围绕“打造‘四化’融合示范区，建设美丽幸福新皇冠体育,皇冠体育平台”这一核心任务，以融入市区、提速提质的主人翁精神，积极组织收入，大力优化 支出结构，不断深化财政改革，促进财政管理科学化精细化，为建成“四化”融合示范区和美丽幸福新皇冠体育,皇冠体育平台提供坚实的财力保障。

（一）2014年公共财政预算收支计划

根据上述指导思想，结合今年我区的经济和社会发展计划， 2014年全区公共财政预算收入计划安排89910万元，比上年增收13469万元，增长17.6%（详见附表4）。各项收入安排具体为：

1.工商税收收入：2014年全区工商税收收入计划安排53423万元，比上年增收12168万元，增长29.5%。

2.耕地占用税收入：2014年全区耕地占用税收入计划安排7153万元，比上年减收2544万元，减幅为26.2%。

3.契税收入：2014年全区契税收入计划安排1146万元，与上年持平。

4.非税收入：2014年全区非税收入计划安排28188万元，比上年增收3845万元，增长15.8%。

根据《预算法》的规定和上级提前预告的补助收入，按照“量入为出”的原则，2014年全区公共财政预算支出计划安排157566万元，比上年增支13008万元（按同口径，下同），增长9%（详见附表4）。各项支出安排具体为：

1.一般公共服务支出计划安排28108万元，比上年增支119万元，增长0.4%。

2.国防支出计划安排53万元，比上年减支66万元，减幅为55.5%。

3.公共安全支出计划安排10389万元，比上年增支464万元，增长4.7%。

4.教育支出计划安排54041万元，比上年增支5528万元，增长11.4%。

5.科学技术支出计划安排266万元，比上年减支124万元，减幅为31.8%。

6.文化体育与传媒支出计划安排970万元，比上年减支120万元，减幅为11%。

7.社会保障和就业支出计划安排20949万元，比上年增支628万元，增长3.1%。

8.医疗卫生支出计划安排23605万元，比上年增支3363万元，增长16.6%。

9.节能环保支出计划安排2491万元，比上年增支1132万元，增长83.3%。

10.城乡社区事务支出计划安排3269万元，比上年增支173万元，增长5.6%。

11.农林水事务支出计划安排7074万元，比上年增支475万元，增长7.2%。

12.交通运输支出计划安排747万元，比上年减支202万元，减幅为21.3%。

13.资源勘探电力信息等事务支出计划安排401万元，比上年减支1468万元，减幅为78.5%。

14.商业服务业等事务支出计划安排239万元，比上年减支13万元，减幅为5.2%。

15.国土资源气象等事务支出计划安排1476万元，比上年增支698万元，增长89.7%。

16.住房保障支出计划安排2636万元，比上年增支2212万元，增长521.7%。

17.粮油物资储备事务支出计划安排423万元，比上年减支37万元，减幅为8%。

18.国债还本付息支出计划安排259万元，比上年增支189万元，增长270%。

19.其他支出计划安排170万元，比上年增支57万元，增长50.4%。

按照现行财政管理体制，2014年全区公共财政预算收入加转移性收入、上年结余和调入资金，全区财政总收入为163096万元；2014年全区公共财政预算支出加上解支出，全区财政总支出163003万元。收支相抵，2014年全区财政收支结余93万元（详见附表5）。

（二）2014年政府性基金预算计划

按照财政部《2014年政府收支科目》的规定，2014年全区政府性基金收入计划安排59158万元，加上年结转收入9655万元，基金预算总收入68813万元。2014年全区政府性基金支出计划安排62191万元，加调出资金2000万元，基金预算总支出64191万元。收支相抵，2014年全区基金预算结余4622万元（详见附表6）。

（三）2014年区直部门预算草案

2014年对区直财政性拨款单位全部实行部门预算管理，按照部门预算的编制原则和要求，编制112个单位2014年部门预算草案（详见附件）。

三、2014年财政工作措施

为确保2014年预算计划的落实，区财政部门将采取以下主要措施：

1.大 力加强收入征管，强化区级财力保障。一是主动协调税务部门，强化税收征管工作。继续开展经济户口清理，加强对重点税源和纳税大户的征管，加大税收专项检查 力度，促进税收收入持续稳步增长。二是落实奖罚措施，充分调动组织收入的积极性和主动性。三是加强非税收入征管，拓宽非税收入管理范围，加强公共资源收入 的管理，增加区级可支配财力。

2.继 续加强支出管理，确保重点支出需要。一是厉行节约保重点，认真贯彻落实中央八项规定，严格控制一般性支出尤其是“三公经费”开支。始终坚持“保工资、 保运转、保民生”的理财原则，不断优化财政支出结构，集中财力支持教育、医疗卫生、社会保障、民生水利、环保设施、公共文化事业、保障性住房等民生领域的 资金需要。同时确保重要基础设施建设、园区扩能增效建设、城区扩容提质建设等重点项目资金需要。二是坚持依法依规办理专项资金的拨付手续，确保专款专用， 努力提高财政资金的使用效益。三是加强债务管理，通过土地出让金等渠道筹措落实还本付息资金，及时偿还到期政府性债务，防范债务风险。

3.积极争取上级资金，支持我区经济发展。一是抢抓机遇，积极主动加强同上级财政部门的联系，抓紧组织向上申报项目，争取更多的转移支付补助资金。二是切实抓好资本运营工作，加快企业融资平台建设，做强做大我区的企业，有效提升市场竞争力。

4.不 断深化财政改革，完善财政管理制度。一是完善国库集中支付系统建设。继续扩大直接支付范围，推进直接支付业务发展，发挥国库集中支付效能。继续维护完善财 政支付管理电子平台，力保支付系统有序稳定运行。二是以十八届三中全会提出的深化财税体制改革为指导思想，根据市区出台的财政管理体制，研究制订我区对乡 镇新的财政管理体制，充分调动乡镇组织收入的积极性，逐步缓解乡镇财政困难，促进乡镇基本公共服务均等化。

5.加 强农村财务管理，维护农村基层稳定。一是继续做好农村换届审计工作，确保按时按质完成换届审计工作任务。二是加强农村财务管理队伍的自身建设。结合农村换 届人员变动，开展对镇代理会计、审计人员、村委会主任、报账员、民主理财等人员的培训工作，从整体上提高财务人员的业务水平，增强农村财务人员和财务监管 人员的遵纪守法意识。

6.加 强财政自身建设，不断夯实队伍保障。结合开展党的群众路线教育实践活动，继续抓好党风廉政建设和开展治理庸懒散奢浮等不良风气活动，营造务实清廉、规范有 序的政务环境，努力把领导班子建设成为学习型组织、创新型团队、实干型集体、廉洁型班子，着力打造政治坚定、业务精通、作风优良、纪律严明、服务意识强的 干部队伍。

各位代表，新一年我们将深入贯彻落实科学发展观，在区委、区政府的坚强领导下，全面贯彻落实区委一届二次全会的决策部署，解放思想、改革创新、科学发展，努力完成全年预算任务，为 “打造‘四化’融合示范区、建设美丽幸福新皇冠体育,皇冠体育平台”作出新的更大贡献！ 

    附表1、皇冠体育,皇冠体育平台区2013年12月份公共财政预算收支总表

    附表2、皇冠体育,皇冠体育平台区2013年12月份预算收支平衡表

    附表3、皇冠体育,皇冠体育平台区2013年政府性基金收支及结余情况表

    附表4、皇冠体育,皇冠体育平台区2014年公共财政预算收支计划表

    附表5、皇冠体育,皇冠体育平台区2014年预算收支平衡表

    附表6、皇冠体育,皇冠体育平台区2014年政府性基金收支预算表

    附件：皇冠体育,皇冠体育平台区2014年区直部门预算草案

附件

皇冠体育,皇冠体育平台区2014年区直部门预算草案

按照编制2014年财政预算草案的工作部署，从2013年12月开始，我们着手制订了2014年区直部门预算编制工作方案，明确指导思想、编制原则、编制范围和编制程序，认真落实部门预算编制工作。

2014年区直共编制了112个部门的部门预算，每个部门包括收入预算和支出预算。2014年区直纳入部门预算的112个部门中，总收入安排106575.1万元，其中财政一般预算拨款收入105279.75万元（占本年度区本级公共财政预算支出的85.52%），其他各项收入1295.35万元；总支出安排106575.1万元，其中工资福利支出26438.16万元，商品和服务支出37892.55万元，对个人和家庭的补助40345.39万元,其他各项支出1898.95万元。

一、部门预算的编制原则

2014年 区直部门预算的编制主要坚持以下三个原则：一是积极稳妥，科学安排预算支出。按照生财有道、聚财有方、用财有规的要求，严格执行《中华人民共和国预算法》 等财政管理法律法规，坚持量入为出的原则，按先后缓急科学安排支出。二是厉行节约，大力压减一般性支出。按照公共财政的要求，始终坚持“保工资、保运转、 保民生”的理财原则，严格控制支出规模，大力压缩一般性支出尤其是“三公经费”开支，继续优化支出结构，集中财力办大事，确保重点领域、重点项目资金需 要。三是统筹兼顾，推进财政科学化精细化管理。按照突出重点、统筹兼顾、分步实施的原则，不断深化公共财政改革，努力提高财政管理的科学化、精细化水平。

二、部门预算的编审程序

2014年 区直部门预算的编制实行“二上二下”编制程序。其中：“一上”指区直预算单位按财政部门布置报送部门预算建议；“一下”指财政部门审核部门预算建议后下达 部门预算编报控制数；“二上”指区直预算单位根据财政部门下达的控制数调整预算后，报送部门预算草案；“二下”指部门预算草案经法定程序通过后，由财政部 门批复各预算单位。

三、部门预算的编制方法

一是实施综合预算，把公共财政预算收支、政府性基金预算收支、财政专户拨款收支和其他收支都纳入部门预算。二是实行标准定额预算，人员支出根据2014年1月底实有人数和支出标准按实核定；公业务费、会议费、接待费按有关要求压减5%-8%； 专项业务费根据单位实际需要与财力可能进行安排；纳入预算管理的非税收入安排的支出，其支出计划仅为控制指标，执行过程将根据实际情况核拨。三是为解决好 预算编制刚性与灵活性相结合的问题，根据我区实际情况，部分省市安排的专项资金、区级安排的专项支出暂未列入今年部门预算编制范围。